Реформирование пенсионно-страховой системы - главное условие для надежной социальной защиты
Наиболее важным для членов общества направлением преобразований социальной политики государства является реформирование пенсионной системы, затрагивающей интересы нескольких поколений на протяжении длительного времени.
Демографические изменения заставляют искать новые подходы в решении задач, связанных с материальным обеспечением нетрудоспособных при наступлении старости, инвалидности, по случаю потери кормильца.
Пенсионная система и механизм управления ее финансами требуют изменений, адекватных современным экономическим, социальным и демографическим условиям с учетом передового мирового опыта, накопленного финансовой наукой. Это вызывает необходимость глубокого научного анализа проблем, связанных с реализацией пенсионной реформы, ее последствиями, функционированием пенсионной системы и, главное, деятельностью пенсионного фонда государства.
Пенсионный фонд, выступая структурным элементом системы пенсионного обеспечения, служит механизмом социальной защиты работающих граждан и играет важную роль в мобилизации и эффективном использовании сбережений населения.
Пенсионный фонд имеет огромное влияние на экономику страны, так как главной целью его является - обеспечить заработанный человеком уровень жизненных благ путем перераспределения средств во времени и в пространстве - где бы человек ни жил, он своим трудом и прошлыми социальными отчислениями гарантирует себе определенный прожиточный уровень в будущем.
Реформы в пенсионной системе Азербайджана
По сравнению с периодом десятилетней давности, на протяжении которого продолжается процесс реформирования пенсионной системы Азербайджана, сегодня много чего изменилось в этой сфере, а именно сформирована автоматизированная система начисления пенсий, осуществлен полный и повсеместный переход к выдаче пенсий по пластиковым картам посредством банкоматов, подходит к концу процесс формирования материально-технической базы и программного обеспечения для перехода на персонифицированную систему учета социального страхования. Главной целью реформ является достижение того уровня, когда азербайджанский пенсионер смог бы сам разобраться в размере положенной ему пенсии и рассчитать свой пенсионный заработок самому без ущемления прав справедливого расчета со стороны социального работника.
И не секрет, что не все граждане Азербайджана успели разобраться в нынешних составляющих пенсий и потому любые изменения в пенсионном законодательстве, будь то увеличение размера пенсий или пенсионного возраста, остается для них не совсем понятным, и, следовательно, воспринимается неоднозначно.
Напомним, что основной проблемой раньше являлась методика расчёта размера пенсии за период до 2006 года. Согласно изменениям в законе "О трудовых пенсиях", за период до 1 января 2006 года за каждый год рабочего стажа планируется насчитывать 170 манатов. Пенсионеры, имеющие 12-летний стаж работы до 2006 года, смогут получать пенсию на 90 манатов больше. Например, вышедшие на пенсию в 2010 году с 40-летним стажем, его 36 лет будут рассчитываться за период до 2006 года и 4 года по новой системе. В таком случае, 36 умножается на 170, плюсуется инфляция 2006-2008 годов, т.е. 8,3%, 16,7% и 20,8%. Полученная сумма на уровне 9434 манатов делится на 144 (количество месяцев за 12 лет) и получается 65 манатов. Если подсчитать ещё страховой капитал на счету пенсионера - 20 манатов, в таком случае суммарная страховая часть составит 85 манатов (65+20) и при прибавлении к базовой части пенсии (85 манатов) это составит 170 манатов. Государственный фонд социальной защиты (ГФСЗ) подтверждает то что, не смотря на длительный рабочий стаж, за последние годы 60,8% пенсий были установлены на минимальном уровне (85 манатов).
Минимальный уровень - это и есть базовая часть пенсий. Так, согласно концепции пенсионной реформы в Азербайджане, выплачиваемая государством нынешним пенсионерам и формируемая пенсионерам будущим трудовая пенсия по старости, состоит из трех частей: базовой, страховой и накопительной.
Базовая часть является самой маленькой составляющей пенсии, объединившую в себе минимальную пенсию, прежние компенсационные надбавки и доплаты. Эта сумма полагается всем лицам, достигшим пенсионного возраста и имеющим минимальный трудовой стаж в 12 лет. С 2010 года в Азербайджане применяется новый механизм начисления пенсий - не по уровню зарплаты за последние пять лет трудовой деятельности, а по стажу, который должен составлять 12 лет.
Основная функция базовой части пенсии - обеспечить некую базовую социальную гарантию. Отсюда и название. Государство взяло на себя обязательство в любом случае обеспечить этот минимум. Размер ее, как указан выше, составляет на сегодня 85 манатов. Хотя базовая часть формально финансируется за счет взносов работодателей, но фактически выплачивается из государственного бюджета и не зависит от конкретной величины собранных взносов.
Вторая составляющая пенсии - страховая часть играет роль механизма, позволяющего уйти от всеобщей уравниловки и привязать размер трудовой пенсии к размеру заработной платы и стажу. Все будущие пенсионеры будут иметь одинаковые обязанности по ее финансированию и одинаковые права относительно условий ее назначения и размеров - без каких-либо исключений и льгот. Размеры этих взносов подлежат персонифицированному учету и записываются за каждым застрахованным лицом в виде так называемого пенсионного капитала. Таким образом, пенсия формируется из отчислений от зарплаты за всю трудовую деятельность. Чем больше денег накопится на их персональном счете, тем выше становится в итоге пенсия. В настоящее время отчисления на обязательное социальное страхование работника формируется, как известно из двух источников: работодатели из фонда заработной платы осуществляют отчисления на соцстрахование в размере 22%, а из зарплаты работника удерживается 3%.
Накопительная часть пенсии по сути, является разновидностью страховой, но, в отличие от страховой части, средства, направляемые на накопление, не расходуются на выплату текущих пенсий, а будут инвестироваться (вкладываться) в ценные бумаги и другие инвестиционные активы для получения инвестиционного дохода, который будет зачисляться на лицевые счета застрахованных лиц и, в конечном итоге, позволит увеличить размер будущей пенсии. Дополнительная накопительная пенсия добровольна, она предназначена, прежде всего, для людей, желающих поддерживать привычный уровень жизни в преклонном возрасте. Такого рода накоплений государство может поощрять налоговыми льготами. Получение страхователем средств накопительной части пенсии будет возможно только при достижении им пенсионного возраста. Однако возможны и определенные исключения из правил. В частности, страхователь может забрать средства накопительной части пенсии до выхода на пенсию в двух случаях. Первое, когда он меняет гражданство и второе, в случае смерти страхователя средства накопительной части пенсии будут переданы его наследникам.
В настоящее время в Азербайджане действительны только две первые составляющие пенсии. В государственной программе развития пенсионно-страховой системы на 2009-2015 годы также указывалось, что через некоторое время собранные страховые выплаты, легализация заработной платы работников, увеличение числа зарегистрированных по системе индивидуального учета создадут условия для отказа от трансфертов из госбюджета. В этой связи не будет необходимости указывать базовую часть пенсии, хотя в некоторой степени она может сохраниться, так как это неизбежно. Однако, со временем эта минимальная часть должна утратить свое значение, так как каждый должен знать, сколько выплатил социальных выплат, сколько средств накопилось на его индивидуальном счету, а также размер индексированной части. В будущем, по планам ГФСЗ, информация о каждом застрахованном будет размещена на официальном сайте Госфонда, а также в конце года все застрахованные будут получать письменное уведомление о накопленной сумме на их счету.
Таким образом, каждый застрахованный будет иметь возможность посчитать свою будущую пенсию, разделив накопленную сумму на 144, и регулярно контролировать этот процесс. Данная система применяется во всем мире и у нас в стране предусматривается размещение информации о каждом застрахованном, где будет указана сумма накоплений до 2006 года и после.
В итоге, гражданин при достижении пенсионного возраста сможет отправить данные о себе в Фонд посредством Интернета, а после проверки данных пенсия будет начисляться автоматически. Кроме этого, посредством Интернета население, введя код своей карты по социальному страхованию, сможет узнать объем средств на счету.
Помимо этого, есть и другие преимущества новых правил:
- При нынешней методике начисления за основу берется максимальная среднемесячная зарплата до 01.01.2006 (2004-2005), которая относится ко всем периодам деятельности (хотя до 2004-2005 годов среднемесячная зарплата была значительно ниже).
- Несмотря на то, что социальное страхование применяется с 1992 года, страховой капитал начисляется за весь период работы.
- Новая методика будет применяться для выходящих на пенсию после 01.01.2010, что означает повышение новоназначенных пенсий.
Возможно, что именно эти шаги ГФСЗ, приведут к восстановлению социальной справедливости, прекращению недовольства между различными социальными группами и повышению пенсий в Азербайджане. В частности, изменения, внесенные в закон "О трудовых пенсиях" в конце 2009 года, направлены на предотвращение неправильных подсчетов пенсии, что в свою очередь обеспечивает большую прозрачность системы в целом.
Право трудовой пенсии по возрасту в Азербайджане предоставляется мужчинам в возрасте 62,5 лет и женщинам в возрасте 57,5 лет. Для мужчин, начиная с первого января 2010 года до первого января 2012 года, и для женщин - с первого января 2010 года до первого января 2016 года предусмотрено ежегодное увеличение пенсионного возраста на шесть месяцев до 63 и 60 лет соответственно.
Пенсионно-страховая система
На сегодня в Азербайджане ускоренными темпами ведутся работы в области автоматизации пенсионных назначений, и по завершении процесса будет обеспечена деятельность совершенно прозрачной пенсионно-страховой системы.
Новая пенсионно-страховая система, к которой стремится Азербайджан, состоит из трех этапов. Это трехступенчатая система. Первая ступень включает обязательное пенсионное страхование, осуществляемое государством. Вторая ступень включает часть системы обязательного пенсионного страхования, занимающейся реальными инвестициями, что предусматривает вложение части социально-страховых премий в банковские счета, размещение в различные финансовые инструменты, и повышение пенсий в результате полученной прибыли. Естественно, возникает и проблема обеспечения стабильности инвестиционного процесса в рамках накопительной системы. Очевидно, сколь важен этот аспект для сохранения доверия населения. Над этим вопросом сейчас работает Госфонд, изучается мировая практика, и не только опыт европейских стран, но и соседних.
Правительство желает добиться, чтобы накопительная система по степени устойчивости приблизилась к распределительной.
Третья ступень подразумевает создание частных пенсионных фондов, получение пенсионерами дополнительных пенсий в результате деятельности этих фондов.
Такая система успешно функционирует в Германии и других европейских странах. Вместе с тем, второй и третий этапы подвержены большим рискам. Во время экономического кризиса потери по третьей ступени этой системы в Германии составили 40%. Это очень большой объем. Из соседних стран, к примеру, в Казахстане, также были проведены очень радикальные реформы в этом направлении. Казахстан ликвидировал десять лет назад государственный пенсионный фонд и создал 15-16 частных фондов. В период кризиса они потеряли полмиллиарда долларов, четыре фонда были на грани банкротства, и им помогла только поддержка государства.
С одной стороны, отсутствие подобных инструментов в Азербайджане избавило страну от таких потерь, но, с другой стороны, получение пенсий из трех разных источников приведет к повышению объема пенсий.
Разработка соответствующей законодательной базы для создания частных пенсионных фондов в стране предусмотрена на период 2012-2013 годы и в 2014-15 годах планируется внедрение первых элементов, а правовая база для внедрения накопительных пенсий начнет готовиться в 2014-15 годах. Посредством приведения национального законодательства в соответствии с европейскими стандартами, Госфонд готов предоставить населению возможность по размещению своих свободных средств в ГФСЗ в качестве платежа на своих счетах, на которые будут начисляться проценты. По выходу на пенсию они смогут, помимо базовой части пенсии, получать часть средств из накопительного счета.
Для реализации второго этапа предполагается повышение объемов обязательных взносов.
При этом возможно повышение ставки отчислений на обязательное соцстрахование или же применение отдельной ставки для накопительного страхования. По расчетам Госфонда, суммарная ставка отчислений на обязательное соцстрахование в этом случае должна быть не менее 35%. По оценкам ГФСЗ, большая часть ставки отчислений на обязательное соцстрахование должна формироваться за счет отчислений, производимых из зарплаты самого работника.
Как видно, пенсионно-страховая система на основе страховых отношений в Азербайджане расширяет роль обязательного государственного социального страхования в сфере социальной защиты граждан. Устойчивое развитие существующей системы непосредственно зависит от связи между обязательными государственными взносами и платежами социального страхования.
Проблемы, существующие в регламентации отношений между работодателями и работниками, а также в организации процесса трудовой компенсации негативно влияют на указанную сферу. В этом направлении непрерывно применяются регулирующие меры. Однако, несмотря на просветительские работы и предпринимаемые меры, встречаются случаи не заключения трудового договора и указания зарплаты в минимальном размере. Подобные случаи свидетельствуют о том, что работники не отстаивают свои права или же недостаточно информированы о своих правах.
Каждый гражданин должен помнить, что, работая без трудового договора или позволяя указывать заработную плату в минимальном размере, он лишает себя будущего пенсионного обеспечения. В связи с этим ГФСЗ еще раз призывает граждан платить обязательные государственные взносы вовремя и в полном объеме.
Хотя результаты последнего опроса ГФСЗ на предмет выявления знаний граждан Азербайджана по обязательному соцстрахованию показали, что из общего числа опрошенных респондентов 62,44% отметили свою просвещенность в данном в вопросе, 21,74% респондентов не проинформированы по данному вопросу, а 15,85% сообщили, что вообще ничего не знают об этом.
Результаты опроса радуют, так как в 2009 году только 34,9% опрошенных имели информацию о том, что размер пенсии зависит от суммы выплат по обязательному государственному социальному страхованию.
Как видно, результаты проделанной работа дает свои плоды. В подтверждение чему, В Азербайджане в течение прошлого года зафиксирован рост объёма регистрации в индивидуальной системе социального страхования Госфонда социальной защиты на 9,79%.
За 2010 год фондом открыты индивидуальные счета социального страхования 160523 гражданам страны. На сегодня число зарегистрированных в индивидуальной системе страхования граждан достигло 1800452 человек, из которых 55,4% мужчины, 44,6% женщины.
Основная часть социально застрахованных лиц относятся к возрастной категории 40-50 лет, на долю которых приходится 25,7% общего числа застрахованных граждан страны. Среди зарегистрированных в системе социального страхования граждан 21,6% относятся к возрастной категории 30 лет, 22,5% - 30-40 лет, 21% - 50-60 лет, 9,2% - более 60 лет.
Информационные технологии
С развитием информационных технологий и усилия правительства страны к созданию "Электронного правительства" способствовали также развитию пенсионной системы с учетом требований времени.
Полностью переход на автоматизированную систему начисления пенсий будет осуществлен к 2013 году, хотя согласно госпрограмме данный процесс мог бы затянуться до 2015 года. Основной задачей сегодня является сбор соответствующей информации (в частности, данных о местах работы до 2006 года, 170 манатов за каждый год трудового стажа), что ожидается завершить до конца текущего года, и размещение ее в соответствующей информационной базе ГФСЗ для расчета размера пенсионного капитала.
В 2011 году посредством официального интернет-сайта ГФСЗ www.sspf.gov.az появится возможность для расчета размера пенсии. Для этого достаточно будет ввести в соответствующий раздел сайта информацию о трудовом стаже и размере заработной платы с 2006 года.
На сегодня ГФСЗ практически завершил процесс сбора соответствующих данных о гражданах, осуществляющих выплаты по обязательному государственному социальному страхованию. В частности, в базе данных, откуда каждый застрахованный мог бы через интернет получить всестороннюю информацию о себе, имеется 90% информации от компаний-работодателей за 2006-2008 гг., идет сбор информации за 2009 год.
Одним из самых успешных мероприятий в рамках реформирования пенсионно-страховой системы стало применение карточной системы в осуществлении пенсионных выплат. В результате, удалось достичь применения на практике современных технологий и устранить многолетние проблемы и недостатки в области доставки пенсий населению.
В 2004-2006 годах в городах и районных центрах Азербайджана с успехом прошла реализация проекта по организации системы выплаты населению пенсий и пособий пластиковыми картами посредством банкоматов. В настоящее время сфера охвата этой системы продолжает расширяться.
С этой целью местными отделениями Госфонда соцзащиты были проведены мероприятия по просвещению населения, посредством телевидения были продемонстрированы рекламные ролики, была организована целенаправленная деятельность для обеспечения выплат гражданам в данной системе.
На 1 января 2011 года пластиковые карты были предоставлены 99% пенсионеров, в том числе 100% пенсионеров в городах и 98% пенсионеров в сёлах. Специально для них открыто 497 банкоматов, в том числе 113 ATM в сёлах и посёлках.
В 2010 году пластиковые карты были предоставлены 10363 пенсионерам в сёлах.
Параллельно с переводом оплаты пенсионных выплат на безналичный расчет, также проводится работа по упрощению способа получения пенсионерами информации о начале этих выплат.
Азербайджанские пенсионеры будут получать SMS-уведомления о поступлении на их счета пенсий. На начальном этапе данная услуга будет задействована в Баку, Сумгайыте и на Абшеронском полуострове.
До конца года эта услуга будет внедрена по всей республике. На сегодня в базу данных данного сервиса включены телефонные номера большинства пенсионеров, однако те пенсионеры, номера которых не включены в базу данных или изменились, могут обратиться по номеру "194", открытому Международным банком Азербайджана специально для пенсионеров.
Ежемесячная стоимость услуги составит всего 0,10 манатов, которые будут оплачиваться фондом Международному банку Азербайджана. Банковские расходы за обслуживание пенсионных карт также покрываются Соцфондом.
На сегодня к услуге SMS-уведомления подключено около 27% из 1,3 млн. пенсионеров страны. Услуга активна в сетях всех операторов мобильной связи.
В настоящее время ГФСЗ готовится к сдаче в эксплуатацию системы, позволяющей гражданам, прошедшим регистрацию в системе пенсионного страхования, получить полную информацию о своем страховом счете.
Международное признание
Согласно результатам анализа пенсионно-страховых систем Европы и СНГ, региональное бюро Программы развития ООН присудило первое место создаваемой в Азербайджане современной пенсионно-страховой системе, и реформам, реализуемым в данной сфере.
Исследования международной организации показали, что Азербайджан превосходит другие страны по количеству реформ и другим параметрам. В стране за короткое время были созданы прозрачные, отвечающие современным требованиям система социального страхования и пенсионная система, основывающиеся на рыночных принципах и принципах справедливости, которые могут послужить моделью для ряда стран.
Упрощение механизмов подсчета пенсий, их прозрачность и ясность для населения увеличили веру людей в систему социального страхования и пенсионную систему. В результате реформ, проводимых в сфере социального страхования и в пенсионной системе, в Азербайджане за короткое время минимальный размер пенсий был увеличен в 3,4 раза, а среднемесячный - в четыре раза. В более чем 70 отделах ГФСЗ созданы современные инфраструктуры, материально-техническая база и усилен кадровый потенциал, все работники обеспечены современными компьютерами. Все отделы ГФСЗ обеспечены различными видами программного обеспечения и сегодня основная часть работ осуществляются посредством компьютерных систем. В результате проведенных работ в ГФСЗ создана уникальная информационная база, что повышает качество работы.
Именно с учетом этих достижений, Всемирный банк рекомендовал странам переходного периода разработанную в Азербайджане страховую пенсионную модель.
Эта рекомендация предполагает изучение и применение азербайджанской модели по аналогичным проектам банка в странах переходного периода. В этой связи Монголия и Туркменистан уже сделали официальный запрос в ГФСЗ о возможности изучения азербайджанской модели.
Фонд социального страхования Монголии изъявил желание направить своих сотрудников в Азербайджан. Туркменистан также готов направить делегацию для изучения возможности сотрудничества в области реформы пенсионного страхования. Страну с теми же целями неоднократно посещали делегации из Афганистана, и стороны уже готовятся к подписанию соглашения по будущему сотрудничеству соответствующих органов двух стран.
Итоги
В Азербайджане, можно считать, что программа-минимум, заложенная в концепцию реформирования пенсионной системы страны, утвержденная общенациональным лидером Гейдаром Алиевым еще в 2001 году, выполнена.
Изначально пенсионные системы разных стран преследовали одну из двух целей: либо компенсация утраченного заработка, либо предотвращение массовой бедности среди пожилых. Эволюция законодательства развитых экономик свидетельствует о конвергенции этих двух целей. Большинство стран сегодня не перекладывают заботу об уменьшении нуждаемости среди пожилых целиком на системы социальной помощи, однако при решении этой задачи в рамках пенсионной системы некоторые принципы страхования соблюдаются.
Для выполнения государством своих обязательств перед сегодняшними и будущими пенсионерами, для увеличения размеров пенсий, повышения личной заинтересованности граждан в уверенности за свою старость переход на многоуровневую систему пенсионного обеспечения неизбежен.
Важно отметить, что целью пенсионной реформы не является создание фондового рынка страны, обеспечение высоких темпов экономического роста за счет использования средств частных пенсионных фондов для финансирования государственных проектов, в том числе через размещение средств в государственных облигациях. Проводимые реформы увеличат личную ответственность за обеспечение высокого уровня социальной защиты в преклонном возрасте. Продолжительность жизни и состояние здоровья во многом определяется образом жизни, питанием самого человека. Переход на накопительную систему индивидуальных пенсионных счетов создаст реальные условия для смещения акцентов социальной политики с государственной поддержки на поддержку семьи, общественных организаций, а также создаст активную систему стимулов для индивидуального накопления и сбережения.
Заметили ошибку в тексте? Выберите текст и сообщите нам, нажав Ctrl + Enter на клавиатуре
